確定申告のやり方を初めての人向けに徹底解説

確定申告は、1年間の所得と税金を計算して税務署に報告する手続きです。初めて申告する場合、何から始めればよいか分からず不安になるかもしれません。しかし、正しい流れを理解すれば、誰でも進められます。

この記事では、初めての確定申告に必要なすべての情報をご紹介します。申告期限は毎年3月15日（土日の場合は翌営業日）です。計画的に準備を進めることが大切です。

所要時間の目安：準備から提出まで約3～5時間

確定申告の全体の流れ
確定申告が必要な人の条件
1. 会社員でも申告が必要な場合
2. 自営業者やフリーランスの場合
確定申告に必要な書類の準備
1. 絶対に必要な書類
2. 所得別に必要な書類
1年間の収支を集計する方法
1. 手作業での集計方法
2. 会計ソフトを使った集計方法
e-Taxを使った申告方法
申告書の作成方法
1. 紙での申告書作成
2. 国税庁の確定申告書等作成コーナーの利用
申告書の提出方法
よくあるミスと対策
納税と還付の流れ
1. 納税が必要な場合
2. 還付がある場合
申告後のチェックリスト
まとめ
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確定申告の全体の流れ

確定申告を進める際は、以下の手順に従いましょう。

必要書類の確認と準備
1年間の収支を集計する
申告書類を作成する
申告書を提出する
納税または還付を受ける

この流れを理解することで、スムーズに申告を完了できます。

確定申告が必要な人の条件

会社員でも申告が必要な場合

給与所得者でも以下の条件に当てはまれば、確定申告が必要です。

給与以外の所得が年間20万円を超える
副業やフリマアプリでの売上がある
不動産賃貸収入がある
医療費控除を受けたい
寄附金控除（ふるさと納税）を受けたい

給与が1社からのみで、年末調整を済ませている場合は、原則として申告不要です。

自営業者やフリーランスの場合

自営業者やフリーランスは、所得の有無に関わらず申告義務があります。赤字の場合でも、申告することで損失を翌年以降に繰り越せるメリットがあります。

確定申告に必要な書類の準備

絶対に必要な書類

申告を進める前に、以下の書類を揃えましょう。

書類名	説明	入手方法
マイナンバーカード	本人確認書類	市区町村役場で発行
銀行口座情報	還付金受け取り用	通帳またはキャッシュカード
収支計算書	収入と支出の記録	自分で作成
領収書・レシート	経費の証拠	事業に関連するすべて
源泉徴収票	給与所得の証明	勤務先から1月末までに受け取り

所得別に必要な書類

給与所得がある場合
– 源泉徴収票（勤務先から受け取り）

副業収入がある場合
– 売上を記録した帳簿
– 仕入れや経費の領収書
– 取引先からの請求書

不動産所得がある場合
– 賃貸契約書
– 管理費や修繕費の領収書
– ローン残高証明書（ある場合）

医療費控除を受ける場合
– 医療費の領収書（1年分）
– 医療費集計フォーム（国税庁サイトで入手可能）

1年間の収支を集計する方法

手作業での集計方法

初めての申告で手作業を選ぶ場合、以下の手順で進めます。

ステップ1：収入の合計を計算する

1月から12月までのすべての売上や給与を合計します。副業がある場合は、各収入源ごとに分類しましょう。

ステップ2：経費の合計を計算する

事業に必要な支出をすべて集計します。以下のような経費が対象です。

事務用品代
通信費（インターネット、携帯電話）
交通費
家賃（事業用スペースの割合分）
水道光熱費（事業用割合分）
保険料

ステップ3：所得を計算する

「所得 = 収入 – 経費」で計算します。この数字が申告書に記入する金額になります。

会計ソフトを使った集計方法

初めての申告でも、会計ソフトを使えば集計が簡単になります。

会計ソフトのメリット
– 自動で計算してくれるため、ミスが減る
– 領収書をスマートフォンで撮影するだけで記録できる
– 申告書類が自動生成される
– 初心者向けの説明が充実している

初心者向けの会計ソフト

無料から有料まで様々なソフトがあります。個人事業主向けの主なものは以下の通りです。

無料版：国税庁の「確定申告書等作成コーナー」
低価格帯：freee、マネーフォワードクラウド確定申告
有料版：弥生会計オンライン

無料版から始めて、必要に応じて有料版に切り替えるのも良い方法です。

e-Taxを使った申告方法

e-Taxとは何か

e-Taxは、国税庁が提供する電子申告システムです。自宅からパソコンやスマートフォンで申告できます。

e-Taxのメリット
– 24時間いつでも申告できる
– 税務署に行く手間が省ける
– 還付金が早く受け取れる（約3週間）
– 書類を保管する手間が減る

e-Taxに必要な準備

マイナンバーカードを用意する

e-Taxを利用するには、マイナンバーカードが必須です。市区町村役場で申請し、受け取ります。申請から受け取りまで約1か月かかります。

ICカードリーダーを準備する（パソコン利用時）

パソコンでe-Taxを使う場合、マイナンバーカードを読み込むためのICカードリーダーが必要です。スマートフォンを使う場合は不要です。

e-Taxでの申告手順

ステップ1：e-Taxにログインする

国税庁のe-Taxサイトにアクセスし、マイナンバーカードで認証します。スマートフォンの場合は、専用アプリをダウンロードします。

ステップ2：申告書類を作成する

画面の指示に従い、以下の情報を入力します。

基本情報（氏名、住所、マイナンバー）
所得情報（給与、事業所得など）
控除情報（医療費控除、寄附金控除など）
納税地情報

ステップ3：内容を確認して送信する

入力内容を確認し、問題なければ送信します。送信後、受付完了メールが届きます。

スマートフォンでのe-Tax申告

スマートフォンを使う場合、以下の手順で申告できます。

「e-Tax（国税電子申告・納税システム）」アプリをダウンロード
マイナンバーカードで認証
申告書類を作成
送信

スマートフォンはICカードリーダーが不要なため、パソコンより簡単です。

申告書の作成方法

紙での申告書作成

紙で申告する場合、国税庁のサイトから様式をダウンロードして記入します。

必要な様式

確定申告書第一表（すべての人が記入）
確定申告書第二表（控除情報を記入）
収支計算書（自営業者が記入）

記入例は国税庁のサイトに掲載されているため、参考にしながら進めます。

国税庁の確定申告書等作成コーナーの利用

国税庁が提供する無料のツールを使えば、簡単に申告書を作成できます。

利用方法

国税庁のサイトにアクセス
「確定申告書等作成コーナー」を選択
所得の種類を選択
画面の指示に従い情報を入力
申告書が自動生成される

このツールは無料で、初心者にも分かりやすい設計になっています。

申告書の提出方法

税務署に持参する

最も確実な方法は、税務署に直接提出することです。

提出時の注意点

申告期限内に提出する（3月15日まで）
マイナンバーカードまたは通知カードを持参
本人確認書類（運転免許証など）を持参
控えが必要な場合は、コピーを持参

税務署の職員が書類をチェックしてくれるため、ミスが減ります。

郵送で提出する

郵送での提出も可能です。

郵送時の手順

申告書を作成
本人確認書類のコピーを添付
封筒に入れて税務署に送付
控えが必要な場合は、返信用封筒を同封

郵送の場合、提出日は到着日となるため、余裕を持って送付しましょう。

e-Taxで電子申告する

対策

各控除の要件を事前に確認します。医療費控除は、1年間の医療費が10万円を超える場合が対象です。不確実な場合は、税務署に電話相談しましょう。

納税と還付の流れ

納税が必要な場合

申告の結果、納税額が発生した場合、以下の方法で納めます。

振替納税を利用する

指定した銀行口座から自動で引き落とされます。手続きは税務署で行います。

クレジットカードで納める

e-Taxを使えば、クレジットカードで納税できます。ポイントが付く場合があるため、お得です。

コンビニで納める

バーコード付きの納付書を使い、コンビニで現金納付できます。

還付がある場合

申告の結果、税金が戻ってくる場合があります。

還付金の受け取り方

申告書に記入した銀行口座に、自動で振り込まれます。e-Taxで申告した場合、約3週間で振り込まれます。紙での申告の場合は、約1か月かかります。

申告後のチェックリスト

スムーズに申告を完了するために、以下の項目をチェックしましょう。

申告書の控えを保管した
領収書を整理して保管した（5年間は保管義務あり）
納税額を確認した
還付金の振込予定日を確認した
来年の申告に向けて、記録方法を改善した

まとめ

初めての確定申告は、複雑に見えるかもしれません。しかし、正しい流れと必要な書類を理解すれば、誰でも進められます。

重要なポイントは、早めに準備を開始することです。2月中に書類を揃え、3月15日までに申告を完了させましょう。不確実な点があれば、税務署の相談窓口や電話相談を利用してください。

会計ソフトやe-Taxなどのツールを活用すれば、申告がさらに簡単になります。初心者向けの無料ツールから始めるのがお勧めです。正確で効率的な申告を心がけ、税務申告義務を果たしましょう。